Депозитные операции коммерческих банков

Все депозитные операции коммерческих банков в зависимости от сроков привлечения капитала можно разделить на срочные и до востребования. Срочные депозиты размещаются в банке на срок один, два, три, шесть, девять месяцев, один год и больше. Наиболее популярными в 2004 г. являлись депозиты со сроком размещения один, два, три, шесть месяцев.

Процентные ставки по депозитным операциям невелики и зависят от сроков привлечения депозитов. Депозиты до востребования представляют собой средства на расчетных, текущих счетах, которые могут быть востребованы в любой момент. По депозитам до востребования выплачивается довольно низкий процент (например, 2% в год), а нередко по ним вообще не выплачиваются вознаграждения. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для выполнения текущих расчетов. Владелец счета может производить их в различных формах: наличными деньгами, платежными поручениями, платежными требованиями, чеками и т.д.

Открыв расчетный счет, клиент передает банку техническое ведение своих платежных операций. Ежедневно по счету предприятия в банке выполняются сотни или тысячи бухгалтерскихпроводок. Затраты банков в этом направлении компенсируются комиссионными вознаграждениями, которые платят предприятия. Следует отметить, что предприятия — владельцы счетов до востребования — далеко не в полной мере используют имеющиеся на счетах денежные средства. Остается так называемый твердый остаток, который используется банком в целях получения прибыли.

В российской банковской практике срочные депозиты могут быть размещены в банке посредством трех механизмов. Первый механизм — это заключение депозитного договора на конкретный срок под определенный процент. В договоре указываются права и обязанности владельца депозитного счета и кредитной организации, срок депозита, процентная ставка. Срочные депозиты можно размещать в банке на основе покупки депозитного сертификата. Депозитный сертификат — это ценная бумага, которую могут покупать в банке только юридические лица. Именные депозитные сертификаты обращаются с помощью цессии.

В последние годы среди механизмов привлечения капитала особой популярностью пользуется финансовый вексель коммерческих банков. Коммерческие банки выпускают в обращение финансовые векселя без особых условий их регистрации. Векселя выпускаются в обращение двух видов: с дисконтом и процентной ставкой. Предприятия, деловые фирмы покупают векселя с целью получения дохода.