Расчет чеками

Чек — это документ, содержащий безусловный приказ чекодателя банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю. Во внешнеторговом обороте чек должен отвечать требованиям законодательства по месту платежа.

Существует несколько видов чеков:

• банковские;
• клиентские.

В зависимости от форм передачи они подразделяются на:

1. чеки на предъявителя — если чек не содержит каких-либо данных о получателе или указано его наименование с дополнительной надписью «на предъявителя»;
2. ордерный чек — может быть выписан только на определенное лицо; он может как содержать оговорку «приказу», так и не содержать ее; любая передача такого чека возможна с помощью индоссамента;
3. именной чек — чек считается именным, если он выписан на определенное лицо и содержит оговорку «не приказу».

С точки зрения инкассации чеки подразделяются на:

1. кассовый чек — по которому сумма выплачивается наличными;
2. расчетный чек (испорчен) — если лицевая сторона чека кроссирована надписью «только для перечисления» — наличные по этому чеку не выплачиваются;
3. кроссированный чек — на лицевой стороне этот чек кроссирован двумя параллельными линиями; если между линиями нет надписей или имеется пометка «банкир», он может быть оплачен наличными банкиру или клиенту плательщика; если между двумя полосами указано имя банкира, то чек представляет собой особый кроссированный чек и сумма по нему может быть выплачена только указанному банкиру; если же последний и должен платить, то выплата осуществляется его клиенту.

В основном чеки подлежат оплате по предъявлении, в том числе и те, на которых проставлена дата. Согласно Женевской чековой конвенции установлены сроки обращения чеков:

• внутри страны — 8 дней;
• в международном обороте между странами Западной Европы и Средиземноморья — 20 дней;
• в заокеанском платежном обороте — 70 дней.

Учитывая, что чекооборотсвязан с определенными рисками и для ограничения возможности неправильного использования чеков была разработана особая чековая карточка, получившая широкое распространение в Западной Европе. Выдавая чековую карточку, банк обязуется оплатить все предъявляемые ему чеки в пределах установленной суммы. После выпуска чековых карточек, в 1975 г., получила развитие система «Еврочеков». Появилась возможность выпускать чеки в иностранной валюте и использовать чеки в международном обороте.

Чековая карточка содержит:

• имя и собственноручную подпись владельца счета;
• наименование ведущего этот счет кредитного института;
• номер счета и срок действия.

На оборотной стороне:

• гарантийное обязательство банка плательщика;
• условия выписки и оплаты чека;
• сумму в соответствующей национальной валюте, в пределах которой подлежит оплате каждый отдельный чек. Например: в Германии до 300 евро или соответствующая сумма в иностранной валюте по одному чеку. Еврочеки могут выпускаться только с чековой карточкой.

Одним из распространенных видов чеков в России являются дорожные чеки «VISA», «MasterCard», «ThomasCook», «AmericanExpress». Они выписываются в иностранной валюте на твердые суммы — 50, 100, 500 долл. Продаются чеки за рубли по курсу, действующему на момент продажи в банке, зачастую ниже чем для наличной валюты. При продаже за валюту взымаются комиссионные. Данные чеки могут приобретаться банками для продажи или могут быть получены на консигнацию.